bedragen x € 1.000 | |||||
Naam reserve / voorziening | Rekening | Realisatie 2017 | Boekwaarde | ||
1-1-2017 | Toevoeging | Onttrekking | 31-12-2017 | ||
I | RESERVES | ||||
A | ALGEMENE RESERVES | 26.432 | 4.194 | 15.637 | 14.989 |
1 | Reserves met een Bufferfunctie | ||||
Algemene Reserve | 20.520 | 796 | 10.783 | 10.533 | |
Algemene Grondreserve | 5.912 | 3.398 | 4.854 | 4.457 | |
Totaal reserves met een Bufferfunctie | 26.432 | 4.194 | 15.637 | 14.989 | |
B | BESTEMMINGSRESERVES | 51.935 | 11.409 | 12.060 | 51.284 |
1 | Overige Bestemmingsreserves | ||||
Reserve Reorganisatiekosten | 370 | 35 | 94 | 310 | |
Reserve Beeld.kunst openbare ruimte | 95 | 95 | |||
Reserve Sam fonds | 42 | 42 | |||
Reserve Expeditie Venlo | |||||
Reserve Kennisinfrastructuur | 188 | 188 | |||
Reserve Maatsch.opvang en verslavingszorg | 1.007 | 390 | 617 | ||
Reserve Stimuleringsregeling woningbouwprojecten | 91 | 38 | 53 | ||
Reserve Kazernekwartier vervroegde afschrijving maatsch.nut | 4.736 | 4.736 | |||
Reserve Ontwikkeling locatie vm. Rabobank Arcen | 466 | 14 | 480 | ||
Reserve GVVP | |||||
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio | 269 | 189 | 49 | 408 | |
Reserve Bodemkwaliteit | 1.301 | 843 | 643 | 1.501 | |
Reserve Decentralisatie uitk. Vrouwenopvang | 42 | 42 | |||
Reserve Individueel loopbaanbudget | 1.099 | 999 | 100 | ||
Reserve Decentralisaties | |||||
Reserve Regionaal Werkbedrijf | 780 | 43 | 107 | 716 | |
Reserve Regionale Samenwerkingsverbanden | 550 | 223 | 774 | ||
Reserve Cultuurfonds | |||||
Reserve Toeristisch Recreatief Actieprog. | 65 | 65 | |||
Reserve Geluidkwaliteit | 1.735 | 10 | 1.725 | ||
Reserve Huishoudelijke hulp toelage | 2.047 | 2.047 | |||
Reserve Parkeerfonds | 500 | 23 | 476 | ||
Reserve Nieuwe Venlonaren | 698 | 698 | |||
Totaal overige Bestemmingsreserves | 14.884 | 2.545 | 9.221 | 8.207 | |
2 | Reserves met een Inkomensfunctie | ||||
Reserve Kapitaallasten Stadskantoor | 12.146 | 1.303 | 10.843 | ||
Reserve Afschrijving activa | 24.334 | 24.334 | |||
Reserve Cumulatieve afschrijving activa | -4.141 | 583 | -4.724 | ||
Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier | 8.690 | 8.690 | |||
Totaal reserves met een Inkomensfunctie | 32.340 | 8.690 | 1.886 | 39.144 | |
3 | Egalisatiereserves | ||||
Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing | 4.242 | 953 | 3.290 | ||
Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden | 51 | 51 | |||
Egalisatiereserve Openbare verlichting | 418 | 175 | 593 | ||
Totaal Egalisatiereserves | 4.712 | 175 | 953 | 3.934 | |
TOTAAL RESERVES | 78.367 | 15.603 | 27.697 | 66.274 | |
bedragen x € 1.000 | |||||
Naam reserve / voorziening | Rekening | Realisatie 2017 | Boekwaarde | ||
1-1-2017 | Toevoeging | Onttrekking | 31-12-2017 | ||
4 | Saldo van baten en lasten | ||||
Saldo van baten en lasten | -9.614 | 9.614 | 23.656 | -23.656 | |
Totaal saldo baten en lasten | -9.614 | 9.614 | 23.656 | -23.656 | |
TOTAAL RESERVES incl. Saldo baten en Lasten | 68.753 | 25.217 | 51.353 | 42.617 | |
II | VOORZIENINGEN | ||||
1 | Voorzieningen Planmatig Onderhoud | ||||
Voorziening Groot onderhoud Wegen | 2.344 | 3.159 | 2.798 | 2.706 | |
Voorziening Groot onderhoud Ambtelijke gebouwen | 173 | 80 | 55 | 197 | |
Voorziening Groot onderhoud Sportgebouwen | 277 | 367 | 177 | 467 | |
Voorziening Groot onderhoud Parkeergarages | 165 | 55 | 36 | 183 | |
Voorziening Groot onderh.Commer.Cult.Maatschap.Vastgoed | 629 | 539 | 246 | 922 | |
Voorziening onderhoud GRP+ | 10.382 | 2.327 | 2.426 | 10.282 | |
Voorziening onderhoud kunstwerken in openbare ruimte | 144 | 60 | 31 | 174 | |
Totaal voorzieningen Planmatig onderhoud | 14.114 | 6.586 | 5.769 | 14.931 | |
2 | Voorzieningen Middelen van derden | ||||
Voorziening Collectie Knecht-Drenth | 216 | 57 | 273 | ||
Voorziening Egalisatie tarief GRP | 2.388 | 504 | 2.892 | ||
Totaal voorzieningen Middelen van derden | 2.604 | 562 | 3.166 | ||
3 | Voorzieningen Overige | ||||
Voorziening Pensioenkst.Wethouders | 4.267 | 237 | 4.030 | ||
Voorziening Vord.verkoop Vennootschap BV | 105 | 105 | |||
Voorziening Deelneming CBL Vennootschap BV | |||||
Voorziening Deelneming Staat Vennootschap BV | |||||
Voorziening Green Park Venlo | 4.677 | 4.677 | |||
Voorziening Escrow Attero | 45 | 45 | |||
Voorziening Restwerken Grondbedrijf | 4.025 | 686 | 3.339 | ||
Voorziening Villa Flora | 285 | 285 | |||
Voorziening Landschapsplan DCGC | 2.500 | 2.500 | |||
Voorziening Campus Greenport | 1.124 | 1.124 | |||
Voorziening Voormalig Personeel | 491 | 491 | |||
Totaal Voorzieningen Overige | 15.904 | 1.615 | 5.990 | 11.529 | |
TOTAAL VOORZIENINGEN | 32.622 | 8.763 | 11.759 | 29.626 | |
RESERVES EN VOORZIENINGEN INCL. SALDO BATEN EN LASTEN | 101.375 | 33.980 | 63.112 | 72.244 | |
Bijlagenboek Reserves en Voorzieningen 2017
Zie het digitaal bijlagenboek, beschikbaar via de volgende link op internet: https://www.venlo.nl/middelen
Door te schuiven onttrekkingen en toevoegingen Reserves | ||||
|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | ||||
Naam Reserve | Bedrag | Toelichting | ||
Reserve Reorganisatiekosten | 310 | Voor 2018 zijn nog mobiliteitskosten te voorzien bestaande uit loonkosten, eventueel beëindigingskosten en/of WW kosten. | ||
Reserve Maatsch.opvang en verslavingszorg | 17 | In de eerste maanden van 2018 vindt de afronding van het project maatschappelijke opvangvoorziening plaats. | ||
Reserve Ontwikkeling locatie vm. Rabobank Arcen | 480 | Verkoop locatie in 2018 te verwachten. | ||
Reserve Bodemkwaliteit | 33 | Wordt in 2018 volledig ingezet voor kennisontwikkeling. | ||
Reserve Individueel loopbaanbudget | 100 | Dit betreft de lasten t.a.v. het generatiepact. Als mede het naijl effect van de aflopende ILB-regeling. | ||
Reserve Geluidkwaliteit | 82 | Het budget uit de reserve Geluid is een gelabeld budget (ISV) dat jaarlijks wordt ingezet om aan de wettelijke taak te kunnen voldoen, namelijk het saneren van A-lijst/B-lijst woningen. Er is met een bepaald gedeelte van het budget Geluid rekening gehouden voor onvoorziene kosten binnen geluidsanering te kunnen dragen. | ||
Reserve Parkeerfonds | 127 | Rest bedrag is nodig voor 2018. | ||
1.150 | ||||
Opheffen Reserves en Voorzieningen | ||
Aard | Naam | Toelichting |
Bestemmingsreserve | Res. Kazernekwartier vervroegde afschrijving maatschappelijk nut | Reserve is overgeheveld naar een Inkomensreserve en wordt opgeheven. |
Bestemmingsreserve | Reserve Huishoudelijkehulp toelage | Reserve is volledig benut en wordt opgeheven. |
Bestemmingsreserve | Reserve Decentralisatie | Reserve is volledig benut en wordt opgeheven. |
Bestemmingsreserve | Reserve Decentralisatie uitk. Vrouwenopvang | Reserve is volledig benut en wordt opgeheven. |
Bestemmingsreserve | Reserve Expeditie Venlo | Reserve is volledig benut en wordt opgeheven. |
Voorziening overige | Voorz. Vordering Verkoop Vennootschap BV | Voorziening is volledig benut en wordt opgeheven. |
Voorziening overige | Voorziening Green Park Venlo | Voorziening is volledig benut en wordt opgeheven. |
Voorziening overige | Voorziening Villa Flora | Voorziening is volledig benut en wordt opgeheven. |
In te stellen reserves en voorzieningen | ||
Aard | Naam | Toelichting |
Voorziening overige | Voorziening Campus Greenport | Het treffen van een voorziening is nodig om het aandeel van de gemeente Venlo in het geprognotiseerde tekort van de exploitatie van BV Campus Greenport Venlo op te kunnen vangen |
Voorziening overige | Voorziening Voormalig personeel | Om te kunnen voldoen aan afspraken die gemaakt zijn in verband met afvloeiing van voormalig personeel is door Capra een berekening gemaakt over de hoogte van de verplichtingen die wij in het slechtste geval nog hebben tot 2020. |
1.0687 Voorziening Campus Greenport
Team Werken en Bereikbaarheid
Besluit instelling voorziening Jaarrekening 2017
Aard van de voorziening Voorzieningen overige
Doelstelling
Opvangen van het geprognotiseerde tekort exploitatie CV en BV Campus Greenport Venlo
Onderbouwing
Het treffen van een voorziening is nodig om het aandeel van de gemeente Venlo in het tekort van de exploitatie van CV en BV Campus Greenport Venlo op te kunnen vangen.
Het resultaat van de concept-jaarrekening van de Campus Vastgoed Greenport Venlo C.V. is negatief als gevolg van een afwaardering van de Innovatoren: een verlies van € 2.331.000. Bij genoemd resultaat over 2017 zal voor de CV een afwaardering van ons aandeel in de BV Campus Vastgoed Greenport Venlo moeten plaatsvinden, aangezien er sprake is van een duurzame waardevermindering. De prognose over 2018 en verder van deze CV is positiever omdat recent bekend is geworden dat de Innovatoren volledig en langjarig verhuurd is. Dit zal in positieve zin in de jaarrekening 2018 van de CV tot uitdrukking komen. Voor de jaarrekening 2017 van de gemeente geldt echter dat een afwaardering zal moeten plaatsvinden door middel van storting in genoemde voorziening van € 559.000 (24% van € 2.331.000).
In de concept-jaarrekening 2017 van de Campus Vastgoed Greenport Venlo BV is voor 2017 een nadelig jaarresultaat opgenomen van € 1.529.000. Bij genoemd resultaat over 2017 zal een afwaardering van ons aandeel van € 565.000 in de BV moeten plaatsvinden, aangezien er voorshands sprake is van een duurzame waardevermindering. Dit bedrag is met de volgende uitgangspunten berekend:
- Er worden in 2018 ombuigings- en bijstellingsmaatregelen geformuleerd, waardoor afwaardering over de hele looptijd niet voor de hand ligt;
- Ombuigings- en bijsturingsmaatregelen (zie begroting 2018) hebben echter pas vanaf 2019 effect;
- Resultaat 2017 en geprognotiseerd resultaat 2018 vormt derhalve de basis voor afwaardering;
- Afwaardering in gemeentelijke jaarrekening 2017 bedraagt dan 24% (aandeel Venlo) van € 1.529.000 + € 827.000 (resultaat 2017, resp. prognose resultaat 2018)
- Positief resultaat grex (jaarschijf 2018) is in de geprognotiseerd resultaat 2018 reeds verdisconteerd.
In totaal derhalve een voorziening van € 559.000 + € 565.000 = € 1.124.000.
Volume € 1.124.000,-
Voeding Exploitatie 2017
Looptijd Conform looptijd grondexploitatie Campus Greenport Venlo: tot en met 2029
1.0688 Voorziening Voormalig personeel
Team Personeel en Organisatie
Besluit instelling voorziening RB 2018-035 Jaarrekening 2017
Aard van de voorziening Overige voorzieningen.
Doelstelling
Deze voorziening wordt gevormd om te kunnen voldoen aan toekomstige verplichtingen richting voormalig personeel.
Onderbouwing
Om te kunnen voldoen aan afspraken die gemaakt zijn in verband met afvloeiing van voormalig personeel is door Capra een berekening gemaakt over de hoogte van de verplichtingen die wij in het slechtste geval nog hebben tot 2020. Dit bedrag wordt bij jaarrekening 2017 in de voorziening voormalig personeel gestort (incl btw verplichting).
Volume
€ 491.120,09
Voeding
Jaarrekening 2017
Looptijd
Ultimo 2020